索 引 号:1000019663/2018- 发布时间:2018-05-19 主题分类:
发布机构:政务信息化办公室 文  号: 主 题 词:
名  称:榆林市财政局系统2018年部门预算说明

榆林市财政局系统2018年部门预算说明

 

一、部门主要职责

(一)贯彻执行中省关于财政发展规划、政策,拟订和执行全市财政政策、改革方案及其他有关政策;分析预测全市财政经济形势,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟订市与县区的财政分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

(二)起草本市财政、财务、会计管理方面的政策和规定。

(三)承担市本级各项财政收支管理的责任;负责编制市本级年度预决算草案;具体组织执行市本级预算;负责市本级政府预决算公开工作,指导县区、督促部门公开财政信息工作;受市政府委托,向市人民代表大会报告市本级和全市年度财政预算及其执行情况,向市人民代表大会常务委员会报告财政决算;组织制订市本级经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算;完善市以下转移支付制度;负责指导县区(榆横、榆神工业区管委会)财政业务工作;汇总榆横工业区管委会和榆神工业区管委会各类财政收支情况,并报市人大审议。

(四)负责政府非税收入管理,按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入;管理财政票据;制定全市彩票公益金使用管理办法,管理彩票市场,按规定管理彩票资金。

(五)组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督全市国库业务,按规定开展国库现金管理工作;负责制定政府采购制度并监督管理。

(六)贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策。

(七)负责对全市行政事业单位国有资产实行综合管理。

(八)负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案,制定全市国有资本经营预算的制度和办法,收取市本级企业国有资本收益,组织贯彻实施企业财务制度,按规定管理资产评估工作,拟订并执行企业财务管理相关制度,拟订并执行政府与企业的分配制度和办法。

(九)负责办理和监督经济发展方面的市财政支出,中、省、市政府性投资项目的财政拨款并监督执行,组织政府性投资项目评审;参与拟订市建设投资的有关政策,制定基本建设财务制度;负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;负责全市农业综合开发工作。

(十)会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出;会同有关部门拟订全市社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制本市社会保险基金预决算草案。

(十一)贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策,依法制定全市政府性债务管理制度;负责统一管理政府内外债务;参与涉外债务等国际谈判,按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款。

(十二)会同有关部门开展全市财政金融业改革和发展政策研究工作;拟订全市金融类企业财务管理制度,按规定管理政策性金融业务;负责地方金融机构资产和财务监管;负责管理道路交通事故社会救助基金。

(十三)研究建立财政预算绩效评价体系和财政资金绩效管理机制;制定财政资金绩效评价工作的有关政策、制度和实施办法;组织和开展财政资金绩效评价工作。

(十四)负责管理全市会计工作,监督和规范会计行为,贯彻落实会计法律、法规和制度;拟定实施地方性会计规章、制度;负责管理全市会计人员;负责会计代理记账机构执业认定;指导和监督本市注册会计师和会计师事务所的业务。

(十五)监督检查财税法律、法规、规章、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策和建议。

(十六)承办市政府交办的其他事项。

二、2018年度部门主要工作任务及目标

2018年,全市财政工作总的指导思想是:全面贯彻落实党的十九大精神和省委第十三次党代会精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领,以建设“发展型、共享型、绩效型、法治型、服务型”财政为抓手,继续实施积极的财政政策,做大做强财政蛋糕,重点保民生、促脱贫,着力转方式、补短板、防风险,着力解决榆林社会发展中存在的不平衡、不充分问题,最大限度提高财政投入“质量和效益”,促进全市经济社会平稳健康发展。

(一)紧抓机遇,主动作为,确保财政收入目标圆满完成。要准确分析研判经济形势,紧抓全市财政经济企稳回升机遇,坚定信心,主动作为,突出抓重点税源、重点县区及薄弱环节,力争超额完成收入任务。

(二)多措并举,迎难而上,全力打好“三大攻坚战”。一是打好防范化解重大风险攻坚战,坚持防风险与促发展并举。坚决“堵死后门”,严禁利用PPP、各类投资基金、政府购买服务等方式违法违规变相举债,遏制政府隐性债务增量;对全市隐性债务进行彻底排查整改,分类处置,积极稳妥化解存量隐性债务,全面清理政府工程欠款,兑付农民工工资。同时“开好前门”,积极利用国家新增政府债券政策,大力争取一般债券,加强项目收益与融资自求平衡的专项债券对应项目的前期规划、评估论证工作,争取更多债券资金,弥补建设发展资金缺口。加强对债务投资项目及其资产管理,编制政府综合财务报告。推进融资平台公司市场化改制和转型发展。二是打好精准脱贫攻坚战,对标“两不愁、三保障”要求,聚焦贫困县区摘帽、贫困村退出、贫困户脱贫核心任务,精准发力,加大支持力度,强化涉农资金整合,确保脱贫攻坚资金需求;落实部门和市县监管责任,切实管好用好扶贫资金。三是打好污染防治攻坚战,坚持“绿水青山就是金山银山”的发展理念,实行环保税与县区共享,市县联动投入,实现绿色发展,积极建设生态文明、绿化美观的宜居榆林、幸福榆林。

(三)立足实际,扩大范围,深入推进预决算公开。严格按照省委省政府主要领导对预决算公开工作作出的批示要求,科学谋划,周密部署,坚决打好预决算公开翻身仗。要将预决算公开列入重要考核内容,与转移支付挂钩,通过落实责任、安排专题布置培训等有效举措,确保做到预决算公开时间、平台、内容、格式“四统一”。

(四)完善国有资本经营预算制度。按照《预算法》健全预算体系的要求,单独编制国有资本经营预算,将榆能集团等国企应缴资本收益和陕煤“两矿”股权分红打入预算盘子。按照市委市政府关于资源型城市转型发展的战略部署,支出全部用于产业投资基金注资等,放大财政资金效应,支持现代化经济体系建设和各类产业转型发展,优化国有资本布局。同时,按照国务院部署,适时划转部分国有资本充实社保基金。

(五)创新举措,务求实效,全面推进预算绩效管理改革。

全面贯彻落实党的十九大全面实施绩效管理工作要求和市政府《关于全面推进财政预算绩效管理工作的意见》,将预算绩效管理列入市委市政府年度目标责任考核内容,进一步推进绩效预算管理。通过以下两条措施,力争使我市的预算绩效管理走在全省前列。一是制定各类财政专项资金评价管理办法,健全绩效评价指标体系,对每笔专项资金进行绩效评价,真正做到预算编制有目标、预算执行有评价、评价结果要应用,将绩效预算管理列入预算公开内容,并向同级人大报告,接受监督。二是推行市县两级政府事权与支出责任划分改革,对县区专项转移支付资金分配引入竞争性机制,奖勤罚懒,奖优罚劣,彻底扭转“等靠要”、“养懒汉”的被动局面,让想干事、干成事的县区得到优先支持,激励县区干事创业谋发展。

(六)突出重点,统筹兼顾,切实保障和改善民生。坚持“两个80%”硬指标不放松,确保财政民生投入不低于“两个80%”。按照守住底线、突出重点、完善制度、引导预期的思路,尽力而为,量力而行,办好民生实事。一方面坚守底线,补齐短板,落实好民生各项政策,全力保障基本民生;另一方面支持引进高端资源抓点示范,在提高保障和改善民生水平上取得新突破,提高群众归属感。

(七)千方百计抽调资金,集中财力支持阶段性重大事项。一是通过实施零基预算改革,盘活各级各类财政存量资金,争取新增债券资金,加大专项资金整合和统筹使用力度等,集中财力支持阶段性重大事项,推进重大项目建设。二是大力支持金融创新。全力支持设立榆林市商业银行,出台《支持金融创新助推实体经济发展的若干财政政策》和《金融机构支持榆林经济发展评价激励办法》,引导金融机构加大对实体经济的支持。三是充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用。取消对竞争性领域的各类专项资金,一律改为基金、担保风险补偿等市场化运作模式,撬动金融和社会资本支持重大项目建设、各类产业和中小企业发展,推动全市经济发展质量变革、效率变革、动力变革。

(八)把握新常态,树立新理念,切实推进财政管理改革创新。按照中省部署,推进财税体制改革,维护好地方利益;实施市以下事权和支出责任划分改革,建立奖勤罚懒,奖优罚劣的政策机制,激励县区追赶超越加快发展;大力支持以“三集中、三到位”为主的放管服改革,营造稳定公平透明的营商环境;积极配合“陕西财政云”建设,提升现代财政管理水平;坚持全面从严治党,落实三项机制,深入开展不忘初心牢记使命主题教育,打造高素质的财政干部队伍,服务全市发展大局。

 三、部门及所属单位基本情况

市财政局系统包括局机关及15个下属事业单位,具体下属单位如下:正处级事业单位2个:市国库集中支付中心、市生产资金管理处;副处级事业单位8个:市收费资金管理中心、市财政监督检查处、市农业发展资金管理办公室、中华会计函授学校榆林分校、市税源监控管理处、市农村综合改革办公室、市企业财务管理处、市财政局空港生态区分局;科级事业单位5个(统一在局机关核算):市财政投资评审中心、市财政局机关事务管理中心、市注册会计师管理中心、市财政信息中心、市财政绩效评价中心。具体如下表:


榆林市财政局系统2017年度部门预算单位构成情况表

序号

单位名称

单位性质

单位主要职责

1

榆林市财政局

行政

详见情况说明第一部分部门主要职责,已用文字说明,此处略。

2

榆林市生产资金管理处

参公

负责地方财政周转金管理工作,扶持南部发展资金管理工作及财政信用资金担保业务工作等。

3

榆林市国库集中支付中心

参公

配合财政国库部门建立和完善国库单一账户体系,管理财政零余额账户,授权办理财政零余额账户和预算单位零余额账户的设立、变更和撤销,监管各类账户的资金使用范围,对行政事业单位的财务会计管理情况进行清理检查;配合国库部门研究国库管理制度改革和后续业务的拓展应用;办理市级预算单位财政直接支付业务和授权支付业务;负责指导和监督代理银行办理财政资金直接支付和授权支付业务,为预算单位设立支出总账和分类账管理系统,进行相关会计核算。 负责市直部门工资及津贴补贴统发管理,办理新增单位、新增人员以及各类调资、补卡等相关工作。按照市级一类和二类会议监督管理的要求,对一类和二类会议进行监督管理。

4

榆林市收费资金管理处

参公

实施行政事业性收费征收管理的专职机构,贯彻落实国家和中省市有关非税收入征收管理的法律、法规、规章和制度,并根据上述法律、法规、规章和制度,参与研究拟定全市非税收入征收管理的具体实施办法等。

5

榆林市财政监督检查处

参公

拟定本市财政监督制度和计划;监督财税法规、政策的执行情况;对全市财政系统财政监督检查工作进行业务指导;组织协调重大或专项财政监督检查;监督财政收支的执行情况;监督财政资金的绩效和重点建设项目资金使用情况;监督市级行政事业单位国有资产的财务管理;负责会计信息质量监督检查;负责对区县来自上级各项转移支付和重点支出资金的监督检查;配合有关机构开展财税法规的宣传教育活动;监督局属单位执行财政法规、政策、制度、预算的情况和内部监督制约机制的建设情况。

6

榆林市农业发展资金管理
办公室

参公

 

参与研究编制本市农业综合开发规划,拟订农业综合开发的财政政策、项目资金和财务管理制度;管理和统筹安排财政农业综合开发资金;组织检查农业综合开发项目执行情况;编制、审核分管部门和单位的年度财务收支计划和预决算。

 

序号

单位名称

单位性质

单位主要职责

7

榆林市农村综合改革

办公室

事业

 

研究拟定并组织实施全市农村综合改革方案;扎实开展村级公益事业一事一议财政奖补工作,加强乡镇财政管理与指导,推动村级组织运转经费保障工作;监督检查农村转移支付资金使用情况及改革有关政策的贯彻落实情况。

 

8

陕西省中华会计函授学校
榆林分校

事业

 

负责市本级和县区财政系统干部教育培训工作;负责组织和指导全市乡镇财政干部和农村财会人员培训工作。

 

9

榆林市税源监控管理处

事业

 

负责全市税源监控管理体系建设工作;建立税源监控管理信息网络;负责开展税源普查和重点税源调查,分析预测各行业税源变化和税费负担情况;负责税源监控的监督检查。

 

10

榆林市企业财务管理处

事业

 

负责全市国有资本经营年度预算编制有关工作并监督其执行;负责企业国有资本和财务管理重大事项的审核监督,负责企业财务考核与评价工作。

 

11

榆林市财政局空港生态区分局

事业

 

负责贯彻执行国家财政税收法律、法规和方针政策;负责编制实施财政收支预决算管理,组织财政收入,安排财政支出;负责对财政资金的使用和监督管理;负责对区域内各类开发建设资金的使用和监督管理;负责区域内行政事业单位的财务管理;负责管理、监督和指导区域内会计工作;负责区域内财政自身建设等工作。

 

 


 四、部门人员情况说明

市财政局总编制340名,其中行政编制48名,事业编制292名;实有人员309人,其中行政60人,行政工勤人员2人,事业230人,事业工勤17人。离退休人员50人。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2017年底,本部门机关及所属各预算单位共有车辆5辆,单台价值20万元以上的设备17台。2018年部门预算未安排购置车辆;未安排购置单价20万元以上的设备。

六、部门预算绩效目标说明

2018年本部门实现了绩效目标管理全覆盖,涉及一般公共预算当年拨款4523.81万元,非税收入200万元。

七、2018年部门预算收支说明

(一)收支预算总体情况。

12018,市财政局系统收入预算为4723.81万元,含公共预算拨款4523.81万元,较上年减少98.72万元,降低2.14%,主要原因是2014年前退休人员工资预算转由养老经办中心发放等;非税收入增长是将全市会计考试考务费200万元纳入部门预算。

2018,市财政局系统支出预算为4723.81万元,含公共预算拨款4523.81万元,包括人员经费和公用经费支出4163.81万元,占支出总额88.15%;专项业务经费支出360万元,占支出总额7.62%;含行政性收费预算200万元,主要用于会计考试考务费,占支出总额的4.23%。总支出较上年增长2.19%,非税收入增长是将全市会计考试考务费200万元纳入部门预算。

(二)财政拨款收支情况

2018年,市财政局系统财政拨款收支4523.81万元,比上年减少98.72万元,降低2.14%,主要原因是2014年前退休人员工资预算转由养老经办中心发放等。

(三)一般公共预算拨款支出明细情况。

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

2018年,市财政局系统一般公共预算拨款4523.81万元,较上年减少98.72万元,降低2.14%,主要原因是2014年前退休人员工资预算转由养老经办中心发放等。

2.支出按功能分类的明细情况

1)行政运行(20106013656.98万元,较上年减少197.02万元,降低5.1%,主要原因是2014年前退休人员工资预算转由养老经办中心统一发放等。

2)事业运行(2010650) 766.83万元,较上年增长98.3万元,增长14.7%,主要原因是人员工资正常晋档、个人采暖补贴提标及日常公用经费增加等。

3)其他财政事务支出(2010699100万元,与上年持平。

3.支出按经济分类的明细情况

  2018年市财政局系统支出预算为4523.81万元,其中工资福利支出3569.38万元,较上年增长17.4%,全部为人员支出,增长原因一是2018年将单位负担的住房公积金从对个人和家庭补助支出调入工资福利支出,二是按照相关政策人员工资正常晋档。

商品和服务支出666.66万元,较上年降低16.63万元,降低2.4%

对个人和家庭补助支出194.87万元,较上年降低76%,降低原因一是2018年将单位负担的住房公积金从对个人和家庭补助支出调入工资福利支出,二是将2014年前退休人员工资预算转由养老经办中心统一发放。

资本性支出92.9万元,较上年增加19.1万元,增长26%,主要原因是2018年预算新增安排会议设备10万元,办公设备购置预算也有所增加,因今年新增政企合作中心需配备办公设备。

(四)政府性基金预算支出情况。

2018年本部门无政府性基金预算收支,并已公开空表。

(五)国有资本经营预算拨款收支情况。

2018年本部门无国有资本经营预算拨款收支。

(六)部门 “三公”经费等预算情况。

2018年市财政局系统“三公”经费预算为20.2万元,比上年减少21.3万元,降低51.3%。其中:

1、因公出国(境)费和上年持平,无预算。

2、公务接待费16.2万元,比上年减少11.3万元,降低41%,主要原因是严格执行公务接待管理办法,对公务接待费预算从总量上进行了控制和压减。

3、公务用车运行维护费4万元,比上年减少10万元,降低29%,主要原因是严格执行公务用车使用规定,对公务用车运行维护费支出从总量上和单台消耗上进行压减。公务用车购置费和和上年一样,无预算。

42018年市财政局系统会议费部门预算27.5万元,比上年增加3.2万元,较上年增长13%,原因是下属单位生产资金管理处今年新增预算绩效管理工作任务,增加会议预算安排。

52018年市财政局系统培训费部门预算28.5万元,比上年减少11万元,较上年降低28%,财政局机关培训费预算较上年没有变化,下属单位今年培训费预算安排减少。

(七)机关运行经费安排情况

2018年本部门机关运行经费财政拨款预算399.56万元,与上年基本持平。

(八)政府采购预算情况。

2018年本部门政府采购预算共538.5万元,其中政府采购货物类预算70万元,政府采购服务类预算468.5万元。

八、专业名词解释

(一)财政国库业务:反映财政部门用于财政国库集中支付业务方面的支出。

(二)机关运行经费:是指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:2018年部门预算公开表

 

                                        榆林市财政局

                                        2018517